各相關部門：

　　現(xiàn)將《常州市市級財政專項資金績效跟蹤管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：1．《常州市市級財政專項資金績效跟蹤管理暫行辦法》

　     　2．常州市市級財政專項資金使用與績效目標完成情況表（點擊下載）

　　     3．常州市市級財政專項資金績效跟蹤綜合意見反饋表（點擊下載）

常州市財政局　　

二○一二年五月二十二日

 

附件1：

　　常州市市級財政專項資金

　　績效跟蹤管理暫行辦法

　　第一條　為全面加強預算績效管理，增強預算執(zhí)行的科學性、合理性、規(guī)范性，提高財政資金使用績效，保障項目實施達到預期效益，根據(jù)江蘇省財政廳《江蘇省財政專項資金績效管理辦法》（蘇財規(guī)〔2010〕36號）、常州市人民政府《常州市市級財政專項資金績效管理暫行辦法》（常政規(guī)〔2010〕10號）等有關規(guī)定，結合實際情況，制定本辦法。

　　第二條　納入市級預算績效管理的財政專項資金的績效跟蹤管理適用本辦法。

　　第三條　本辦法所稱的財政專項資金績效跟蹤管理（以下簡稱績效跟蹤管理）是指：根據(jù)設定的績效目標，采取項目跟蹤、數(shù)據(jù)核查和匯總分析等方式，動態(tài)地了解和掌握項目績效目標實現(xiàn)程度、資金支出進度和項目實施進程，以確保資金使用效率和項目管理效益的提高。

　　第四條　市級財政部門主要履行以下職責：

　　（一）研究制定績效跟蹤管理辦法；

　?。ǘ┙M織、協(xié)調、督促、檢查和指導市級預算部門（含單位，下同）的績效跟蹤管理工作；

　?。ㄈ┙Y合績效目標實現(xiàn)程度和項目實施情況，負責項目資金的審核和撥付，并定期反饋績效跟蹤管理綜合意見；

　?。ㄋ模冃Ц欀邪l(fā)現(xiàn)的績效運行目標與預期績效目標發(fā)生偏離的情況，及時督促市級預算部門采取措施予以糾正；

　?。ㄎ澹κ屑夘A算部門提出的確因政策調整、不可抗力等因素需調整目標的情況，進行審核和批復。

　?。斅男械钠渌冃Ц櫣芾砺氊煛?/span>

　　第五條　市級預算部門主要履行以下職責：

　?。ㄒ唬┙⒔∪静块T績效跟蹤管理制度；

　　（二）按照設定的績效目標具體組織實施項目，提高預算執(zhí)行效力，保證項目按預定的績效目標完成；

　　（三）負責做好項目實施數(shù)據(jù)資料的收集、整理和報送工作；

　?。ㄋ模┞鋵嵳囊庖?，及時糾正項目實施過程中效益與績效目標的偏差；

　?。ㄎ澹┫蜇斦块T報告績效目標調整事項；

　　（六）應當履行的其他績效跟蹤管理職責。

　　第六條　績效跟蹤管理工作程序如下：

　?。ㄒ唬┦屑夘A算部門于季度結束后15日內，向市級財政部門報送《常州市市級財政專項資金使用與績效目標完成情況表》（附件2）及書面分析說明材料。書面分析說明材料主要內容包括：項目實施情況、績效目標完成情況和績效目標偏差的原因說明等；

　?。ǘ┦屑壺斦块T對照設定的績效目標，審核市級預算部門報送的相關材料，于7個工作日內，將《常州市市級財政專項資金績效跟蹤綜合意見反饋表》（附件3）反饋至市級預算部門；

　?。ㄈ┦屑夘A算部門根據(jù)市級財政部門提出的整改意見，于7個工作日內，將落實整改意見的書面材料報市級財政部門；

　?。ㄋ模榇_保各項目績效目標的如期完成，市級財政部門將采用專項檢查、不定期抽查等方式加強財政專項資金績效管理。

　　第七條　市級預算部門確因政策調整、不可抗力等因素造成項目不再實施或確需調整績效目標的，應于每年9月30日前，報送預算績效目標調整報告并詳細說明原因。經財政部門會同有關部門按規(guī)定程序履行績效目標調整手續(xù)。

　　第八條　績效跟蹤管理結果作為年度預算安排、調整等管理的依據(jù)。

　　第九條　市級預算部門不報送相關材料、未落實整改意見或整改不到位的，由市級財政部門視情況在一定范圍內予以通報，依法調整項目或相應調減項目預算；達不到主要預期目標的，由市級財政部門報請市政府調整或撤銷該專項資金。

　　第十條　本辦法自2012年6月22日施行。

　　常州市市級財政專項資金使用與績效目標完成情況表填報說明

　　一、“計劃開始時間”與“計劃完成時間”分別填報項目開始和結束時間。

　　二、“資金使用情況”填寫說明：

　　1.“實際到位（合計）”為中央、省、市、轄市區(qū)財政資金、單位自籌及其他的合計數(shù)。

　　2.“預算數(shù)”列次填報該項目年初預算確定的資金量。

　　3.“實際支出（合計）”為各分項目內容數(shù)值的合計數(shù)。

　　4.“分項目內容”一般需與績效個性指標中的二級指標相對應，其預算數(shù)值為目標申報階段市預算部門確定的數(shù)值。

　　5.“第一、二、三、四季度”欄次填報當年度1月1日至該季度末的累計發(fā)生數(shù)。

　　6．“完成進度”=第X季度÷預算數(shù)×100%

　　三、“績效目標預期實現(xiàn)進度”填報說明

　　1.“績效指標（三級）”及其“目標值”按照《關于下達2012年度績效管理試點項目績效目標的通知》（常財績〔2012〕2號）批復至市級預算部門的績效指標及目標填報。

　　2. “業(yè)績值（第一、二、三、四季度）”欄次填報當年度1月1日至該季度末的累計實現(xiàn)數(shù)。

　　3.管理類業(yè)績值僅在第四季度末填報。

　　4.“完成進度”=第X季度÷目標值×100%

　　四、對本表中的數(shù)據(jù)來源及與目標偏差，政策性因素、不可抗力等情況導致目標難以實現(xiàn)的，應在書面分析說明材料中反映。

　　五、本表由市級預算部門負責填報，一式三份，報市財政局業(yè)務處室，績效管理處各一份，市級預算部門留存一份。