各相關(guān)部門：

　　現(xiàn)將《常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金績效跟蹤管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：1．《常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金績效跟蹤管理暫行辦法》

　     　2．常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金使用與績效目標(biāo)完成情況表（點(diǎn)擊下載）

　　     3．常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金績效跟蹤綜合意見反饋表（點(diǎn)擊下載）

常州市財(cái)政局　　

二○一二年五月二十二日

 

附件1：

　　常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金

　　績效跟蹤管理暫行辦法

　　第一條　為全面加強(qiáng)預(yù)算績效管理，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性，提高財(cái)政資金使用績效，保障項(xiàng)目實(shí)施達(dá)到預(yù)期效益，根據(jù)江蘇省財(cái)政廳《江蘇省財(cái)政專項(xiàng)資金績效管理辦法》（蘇財(cái)規(guī)〔2010〕36號）、常州市人民政府《常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金績效管理暫行辦法》（常政規(guī)〔2010〕10號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，制定本辦法。

　　第二條　納入市級預(yù)算績效管理的財(cái)政專項(xiàng)資金的績效跟蹤管理適用本辦法。

　　第三條　本辦法所稱的財(cái)政專項(xiàng)資金績效跟蹤管理（以下簡稱績效跟蹤管理）是指：根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，采取項(xiàng)目跟蹤、數(shù)據(jù)核查和匯總分析等方式，動態(tài)地了解和掌握項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、資金支出進(jìn)度和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程，以確保資金使用效率和項(xiàng)目管理效益的提高。

　　第四條　市級財(cái)政部門主要履行以下職責(zé)：

　?。ㄒ唬┭芯恐贫冃Ц櫣芾磙k法；

　?。ǘ┙M織、協(xié)調(diào)、督促、檢查和指導(dǎo)市級預(yù)算部門（含單位，下同）的績效跟蹤管理工作；

　　（三）結(jié)合績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和項(xiàng)目實(shí)施情況，負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金的審核和撥付，并定期反饋績效跟蹤管理綜合意見；

　?。ㄋ模冃Ц欀邪l(fā)現(xiàn)的績效運(yùn)行目標(biāo)與預(yù)期績效目標(biāo)發(fā)生偏離的情況，及時(shí)督促市級預(yù)算部門采取措施予以糾正；

　?。ㄎ澹κ屑夘A(yù)算部門提出的確因政策調(diào)整、不可抗力等因素需調(diào)整目標(biāo)的情況，進(jìn)行審核和批復(fù)。

　?。?yīng)當(dāng)履行的其他績效跟蹤管理職責(zé)。

　　第五條　市級預(yù)算部門主要履行以下職責(zé)：

　?。ㄒ唬┙⒔∪静块T績效跟蹤管理制度；

　?。ǘ┌凑赵O(shè)定的績效目標(biāo)具體組織實(shí)施項(xiàng)目，提高預(yù)算執(zhí)行效力，保證項(xiàng)目按預(yù)定的績效目標(biāo)完成；

　　（三）負(fù)責(zé)做好項(xiàng)目實(shí)施數(shù)據(jù)資料的收集、整理和報(bào)送工作；

　　（四）落實(shí)整改意見，及時(shí)糾正項(xiàng)目實(shí)施過程中效益與績效目標(biāo)的偏差；

　?。ㄎ澹┫蜇?cái)政部門報(bào)告績效目標(biāo)調(diào)整事項(xiàng)；

　?。?yīng)當(dāng)履行的其他績效跟蹤管理職責(zé)。

　　第六條　績效跟蹤管理工作程序如下：

　?。ㄒ唬┦屑夘A(yù)算部門于季度結(jié)束后15日內(nèi)，向市級財(cái)政部門報(bào)送《常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金使用與績效目標(biāo)完成情況表》（附件2）及書面分析說明材料。書面分析說明材料主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目實(shí)施情況、績效目標(biāo)完成情況和績效目標(biāo)偏差的原因說明等；

　?。ǘ┦屑壺?cái)政部門對照設(shè)定的績效目標(biāo)，審核市級預(yù)算部門報(bào)送的相關(guān)材料，于7個(gè)工作日內(nèi)，將《常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金績效跟蹤綜合意見反饋表》（附件3）反饋至市級預(yù)算部門；

　?。ㄈ┦屑夘A(yù)算部門根據(jù)市級財(cái)政部門提出的整改意見，于7個(gè)工作日內(nèi)，將落實(shí)整改意見的書面材料報(bào)市級財(cái)政部門；

　?。ㄋ模榇_保各項(xiàng)目績效目標(biāo)的如期完成，市級財(cái)政部門將采用專項(xiàng)檢查、不定期抽查等方式加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金績效管理。

　　第七條　市級預(yù)算部門確因政策調(diào)整、不可抗力等因素造成項(xiàng)目不再實(shí)施或確需調(diào)整績效目標(biāo)的，應(yīng)于每年9月30日前，報(bào)送預(yù)算績效目標(biāo)調(diào)整報(bào)告并詳細(xì)說明原因。經(jīng)財(cái)政部門會同有關(guān)部門按規(guī)定程序履行績效目標(biāo)調(diào)整手續(xù)。

　　第八條　績效跟蹤管理結(jié)果作為年度預(yù)算安排、調(diào)整等管理的依據(jù)。

　　第九條　市級預(yù)算部門不報(bào)送相關(guān)材料、未落實(shí)整改意見或整改不到位的，由市級財(cái)政部門視情況在一定范圍內(nèi)予以通報(bào)，依法調(diào)整項(xiàng)目或相應(yīng)調(diào)減項(xiàng)目預(yù)算；達(dá)不到主要預(yù)期目標(biāo)的，由市級財(cái)政部門報(bào)請市政府調(diào)整或撤銷該專項(xiàng)資金。

　　第十條　本辦法自2012年6月22日施行。

　　常州市市級財(cái)政專項(xiàng)資金使用與績效目標(biāo)完成情況表填報(bào)說明

　　一、“計(jì)劃開始時(shí)間”與“計(jì)劃完成時(shí)間”分別填報(bào)項(xiàng)目開始和結(jié)束時(shí)間。

　　二、“資金使用情況”填寫說明：

　　1.“實(shí)際到位（合計(jì)）”為中央、省、市、轄市區(qū)財(cái)政資金、單位自籌及其他的合計(jì)數(shù)。

　　2.“預(yù)算數(shù)”列次填報(bào)該項(xiàng)目年初預(yù)算確定的資金量。

　　3.“實(shí)際支出（合計(jì)）”為各分項(xiàng)目內(nèi)容數(shù)值的合計(jì)數(shù)。

　　4.“分項(xiàng)目內(nèi)容”一般需與績效個(gè)性指標(biāo)中的二級指標(biāo)相對應(yīng)，其預(yù)算數(shù)值為目標(biāo)申報(bào)階段市預(yù)算部門確定的數(shù)值。

　　5.“第一、二、三、四季度”欄次填報(bào)當(dāng)年度1月1日至該季度末的累計(jì)發(fā)生數(shù)。

　　6．“完成進(jìn)度”=第X季度÷預(yù)算數(shù)×100%

　　三、“績效目標(biāo)預(yù)期實(shí)現(xiàn)進(jìn)度”填報(bào)說明

　　1.“績效指標(biāo)（三級）”及其“目標(biāo)值”按照《關(guān)于下達(dá)2012年度績效管理試點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)的通知》（常財(cái)績〔2012〕2號）批復(fù)至市級預(yù)算部門的績效指標(biāo)及目標(biāo)填報(bào)。

　　2. “業(yè)績值（第一、二、三、四季度）”欄次填報(bào)當(dāng)年度1月1日至該季度末的累計(jì)實(shí)現(xiàn)數(shù)。

　　3.管理類業(yè)績值僅在第四季度末填報(bào)。

　　4.“完成進(jìn)度”=第X季度÷目標(biāo)值×100%

　　四、對本表中的數(shù)據(jù)來源及與目標(biāo)偏差，政策性因素、不可抗力等情況導(dǎo)致目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)在書面分析說明材料中反映。

　　五、本表由市級預(yù)算部門負(fù)責(zé)填報(bào)，一式三份，報(bào)市財(cái)政局業(yè)務(wù)處室，績效管理處各一份，市級預(yù)算部門留存一份。