市各有關(guān)行政、事業(yè)單位：

    為做好2013年財政國庫集中支付年終有關(guān)對賬、結(jié)賬、轉(zhuǎn)賬等工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下，請遵照執(zhí)行。

    一、2013年12月份用款計劃的追加和調(diào)整

    根據(jù)人民銀行國庫會計年終決算工作的要求，國庫集中支付單位用款計劃的追加、調(diào)整時間統(tǒng)一截止到12月27日，請各預算單位在此之前將追加、調(diào)整的用款計劃上報市財政部門。

    二、預算單位用款申請和支付

    根據(jù)人民銀行清算要求，各預算單位授權(quán)支付的所有電子信息和紙質(zhì)憑證必須于12月31日上午11時前全部發(fā)送到代理銀行，11時后代理銀行不再受理，由財政預算執(zhí)行系統(tǒng)自動作廢并作額度注銷。各預算單位直接支付的用款申請于12月31日上午11時前報送到財政部門，11時后報送的財政直接支付用款申請財政部門不再受理。

    三、預算單位用款額度的對賬和注銷

    即對截至12月31日財政已批復但預算單位未使用完畢的直接和授權(quán)支付額度經(jīng)核對后年終全部注銷，請各預算單位在12月31日根據(jù)代理銀行提供的用款額度對賬單和財政預算執(zhí)行管理系統(tǒng)中“報表打印”中的“預算執(zhí)行情況表”的直接和授權(quán)支付截止12月31日的額度余額進行核對，最終的額度余額于2014年1月5日前核對完畢。核對無誤后，行政單位按照《關(guān)于印發(fā)<常州市市級財政國庫管理制度改革會計核算暫行辦法>的通知》（常財預〔2004〕23號）、事業(yè)單位按照《關(guān)于印發(fā)<常州市市級財政國庫管理制度改革會計核算暫行辦法補充規(guī)定>的通知》（常財庫〔2013〕12號）有關(guān)規(guī)定作相應處理。

    四、政府采購資金年終的處理

    （一）預算單位政府采購計劃申報截止到12月26日。

    （二）對申報的政府采購計劃，已實施采購需進行資金結(jié)算的，由財政部門于12月31日上午11時前全部提出用款申請。

    （三）對預算單位12月26日止已申報，但12月31日止政府采購計劃未下達代理機構(gòu)的項目，年度結(jié)束后按照規(guī)定全部予以注銷。

    （四）對于合同己履行完畢的政府采購項目，項目結(jié)余資金按照《市政府辦公室關(guān)于印發(fā)＜常州市市級行政事業(yè)單位預算內(nèi)結(jié)余指標管理辦法＞的通知》（常政辦發(fā)〔2009〕129號）的規(guī)定處理。

    對于合同未履行完畢次年仍需支付的財政撥款（含納入預算管理政府非稅收入）和政府非稅收入的政府采購項目，預算單位次年度不再重復上報政府采購月度計劃，由財政部門在次年度直接生成政府采購月度計劃后下達預算單位。

    （五）預算單位的政府采購項目資金全部為自籌資金的，仍按現(xiàn)行程序操作，不受上述時間限制。

    五、2014年月度用款計劃的編制

    實行財政國庫集中支付的預算單位基本支出用款計劃仍由財政預算執(zhí)行系統(tǒng)按季自動生成，2014年1季度的基本支出用款計劃由財政部門按照各預算單位2014年度部門預算中的基本支出指標數(shù)自動生成并下達。以后季度基本支出用款計劃按照《常州市財政局國庫集中支付資金支付管理辦法操作流程》（常財庫〔2008〕6號）執(zhí)行，由市財政局國庫處在每季季末10日前自動生成下一季度用款計劃并下達到預算單位。項目支出用款計劃待人大批準后由預算單位按照項目進度自行申報月度用款計劃。

    六、其他

    （一）2014年度住房公積金、新職工住房補貼和住房（租金）補貼基數(shù)調(diào)整按照《常州市財政局關(guān)于市級行政機關(guān)和全額撥款事業(yè)單位2014年度住房公積金等相關(guān)操作辦法的通知》（常財庫〔2013〕26號）規(guī)定執(zhí)行。

    （二）2014年起新增實行財政國庫集中支付和財政工資統(tǒng)發(fā)的預算單位，請抓緊做好實施國庫集中支付和財政工資統(tǒng)發(fā)前的各項準備工作，及時辦理“預算單位零余額”賬戶的開戶手續(xù)并將賬號報財政部門，盡快領(lǐng)取國庫集中支付相關(guān)操作證書后進行安裝，并將財政工資統(tǒng)發(fā)人員的相關(guān)信息進行維護和錄入，以確保預算單位正常用款需要和工資正常發(fā)放。

    （三）原為差額或者自收自支單位轉(zhuǎn)為全額撥款或全額納入預算管理的事業(yè)單位，按照《關(guān)于印發(fā)常州市市級深化和完善國庫單一賬戶體系管理辦法的通知》（常財庫〔2010〕10號）的要求填報相關(guān)表式進行賬戶清理，經(jīng)界定后辦理資金劃轉(zhuǎn)并撤銷相關(guān)賬戶，支出通過財政國庫集中支付。按照《常州市市級預算單位公務卡結(jié)算財務管理暫行辦法》（常財庫〔2008〕12號）的規(guī)定辦理和使用公務卡。

常州市財政局

2013年12月24日

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