目 錄

第一部分 部門概況

一、主要職能。

二、2017年度部門主要工作任務(wù)及目標(biāo)。

三、部門機(jī)構(gòu)設(shè)置和所屬單位情況。

四、部門收支預(yù)算編制的相關(guān)依據(jù)及測算分析情況。

第二部分 市級(jí)財(cái)政部門2017年度部門預(yù)算表

一、收支預(yù)算總表

二、收入預(yù)算總表

三、支出預(yù)算總表

四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

五、財(cái)政撥款支出預(yù)算表

六、財(cái)政撥款基本支出預(yù)算表

七、政府性基金支出預(yù)算表

八、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

九、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表

十、一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表

十一、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表

十二、政府采購支出預(yù)算表

第三部分 市級(jí)財(cái)政部門2017年度部門預(yù)算情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分　部門概況

一、主要職能。

（一）切實(shí)履行宏觀調(diào)控職責(zé)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、綜合平衡社會(huì)財(cái)力、促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化及主體功能區(qū)建設(shè)的建議。擬定和執(zhí)行市與轄市、區(qū)，政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

（二）貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂和執(zhí)行全市財(cái)政政策、中長期規(guī)劃、改革方案及其他有關(guān)政策。改革完善市、區(qū)財(cái)政管理體制，指導(dǎo)轄市、區(qū)財(cái)政部門開展業(yè)務(wù)工作。

（三）負(fù)責(zé)財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、政府采購、相關(guān)國有資產(chǎn)管理的政府規(guī)范性文件草案的起草工作，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、政府采購、有關(guān)國有資產(chǎn)管理的政策規(guī)定。會(huì)同有關(guān)部門擬訂并審核上報(bào)地方性稅收政策文件草案。

（四）承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的職責(zé)。負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受市政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市級(jí)和全市年度預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算。組織制定市本級(jí)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度。

（五）研究建立預(yù)算績效評(píng)價(jià)體系和科學(xué)合理的財(cái)政資金績效管理機(jī)制，負(fù)責(zé)制定財(cái)政資金績效管理工作的有關(guān)政策、制度和實(shí)施辦法，組織開展財(cái)政資金績效管理和財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作。

（六）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)和其他非稅收入。負(fù)責(zé)政府性基金預(yù)算編制和管理工作。管理財(cái)政票據(jù)。擬訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。參與全市治理亂收費(fèi)、減輕企業(yè)和農(nóng)民負(fù)擔(dān)工作。

（七）組織實(shí)施國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫市分庫業(yè)務(wù)工作；按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負(fù)責(zé)制定政府采購政策、制度并監(jiān)督管理。

（八）擬訂有關(guān)部門、單位和項(xiàng)目資金的財(cái)務(wù)管理辦法，監(jiān)督有關(guān)部門、單位的財(cái)務(wù)運(yùn)行和收支預(yù)算執(zhí)行情況。審核有關(guān)部門的財(cái)務(wù)決算。負(fù)責(zé)各項(xiàng)市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金的安排和監(jiān)督管理。協(xié)助有關(guān)部門進(jìn)行項(xiàng)目的可行性研究和效益分析，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施中資金的管理使用情況。

（九）負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位、文化企業(yè)和地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)管理制度。按規(guī)定管理市級(jí)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)。代表市政府履行市級(jí)文化企業(yè)、國有金融企業(yè)出資人職責(zé)。按規(guī)定監(jiān)管地方各類金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)、資產(chǎn)。制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。管理財(cái)政預(yù)算內(nèi)黨政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的出國（境）經(jīng)費(fèi)及非貿(mào)易外匯。監(jiān)督執(zhí)行行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。

（十）研究提出和組織實(shí)施促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財(cái)政政策。負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案。制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取市本級(jí)企業(yè)國有資本收益。貫徹實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度。參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度。按規(guī)定管理監(jiān)督產(chǎn)權(quán)交易及相關(guān)工作。

（十一）研究提出支持教育、科技、文化等社會(huì)事業(yè)改革與發(fā)展的財(cái)政政策。負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款。參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度。負(fù)責(zé)政府性投資主體財(cái)務(wù)預(yù)算編制和管理工作。負(fù)責(zé)相關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。

（十二）研究制定財(cái)政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負(fù)責(zé)相關(guān)資金管理。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理，參與農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃與項(xiàng)目管理。指導(dǎo)全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)自身建設(shè)工作。

（十三）管理市級(jí)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，擬訂和執(zhí)行社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金（基金）使用的財(cái)政監(jiān)督，負(fù)責(zé)編制審核市級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案，負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案。

（十四）執(zhí)行國家關(guān)于內(nèi)債、外債管理的方針政策、規(guī)章制度和國債、地方債發(fā)行計(jì)劃，制定地方有關(guān)配套性政策措施，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；承擔(dān)國外貸款管理有關(guān)工作。

（十五）會(huì)同有關(guān)部門擬訂國有土地、礦產(chǎn)等國有資源收入政策，參與國有土地、礦產(chǎn)等國有資源使用政策的研究和制度改革。參與住房保障政策研究，管理住房改革預(yù)算資金。

（十六）依法管理全市會(huì)計(jì)工作。監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。依法管理和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)及相關(guān)工作，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

（十七）依法監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議，依法處理財(cái)政違紀(jì)違規(guī)行為。

（十八）制定財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃。組織財(cái)政人才培訓(xùn)。負(fù)責(zé)財(cái)政信息化建設(shè)和財(cái)政信息宣傳工作。

（十九）承辦市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、2017年度財(cái)政部門主要工作任務(wù)及目標(biāo)

2017年，財(cái)政工作將繼續(xù)深入貫徹落實(shí)中央、省和市委、市政府的決策部署，特別是全面貫徹落實(shí)市黨代會(huì)的各項(xiàng)精神，繼續(xù)堅(jiān)持執(zhí)行“兩保一壓一調(diào)整”的預(yù)算安排原則，實(shí)施積極的財(cái)政政策，著力加強(qiáng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加快培育新的發(fā)展動(dòng)能和新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，堅(jiān)持增收節(jié)支，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高績效，重點(diǎn)保障基本民生支出，加快財(cái)稅體制改革，及時(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)，努力實(shí)現(xiàn)“十三五”時(shí)期我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展良好開局。

（一）著力加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政穩(wěn)定增長

全力以赴抓收入。全市各級(jí)財(cái)政部門把抓好收入作為全年財(cái)政工作的重中之重，積極采取有效措施，努力克服不利因素，千方百計(jì)促進(jìn)財(cái)政增收。各級(jí)財(cái)政部門要更加密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)和財(cái)稅政策變化，加強(qiáng)中長期稅收監(jiān)測和綜合分析，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，加強(qiáng)收入形勢分析研判。積極協(xié)調(diào)國、地稅及市縣，切實(shí)加強(qiáng)依法治稅工作，嚴(yán)格依法依規(guī)應(yīng)收盡收，不斷提升財(cái)政收入質(zhì)量。

加強(qiáng)支出進(jìn)度管理。把支出進(jìn)度作為財(cái)政管理的一項(xiàng)重要指標(biāo)，按照“兩保一壓一調(diào)整”的要求加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，建立財(cái)政支出進(jìn)度與預(yù)算安排掛鉤制度。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障力度，加大財(cái)政資金的統(tǒng)籌盤活力度，提高財(cái)政資金使用效益，把資金用在“刀刃”上。

（二）著力發(fā)揮導(dǎo)向作用，服務(wù)支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)

積極推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，發(fā)揮財(cái)政資金激勵(lì)引導(dǎo)作用，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政政策與金融、產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，促進(jìn)新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展提質(zhì)增效。圍繞“重大項(xiàng)目提升年”活動(dòng)，積極籌措資金，全力保障市委、市政府重大項(xiàng)目實(shí)施，積極推動(dòng)蘇南自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，支持“三位一體”工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，進(jìn)一步完善重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)財(cái)政支持政策體系，提高財(cái)政政策的針對(duì)性和有效性，提高投入產(chǎn)出質(zhì)量。財(cái)政政策更加積極有效，繼續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)政策。密切跟蹤營改增試點(diǎn)政策實(shí)施情況，擴(kuò)大減稅效應(yīng)，進(jìn)一步清理規(guī)范基金和收費(fèi)，公開收費(fèi)目錄清單，落實(shí)好其他已出臺(tái)的減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。正確處理政府與市場、群眾三只手的關(guān)系，厘清公共財(cái)政運(yùn)行邊界，進(jìn)一步清理整合專項(xiàng)資金，逐步取消競爭性領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)，確需保留的要積極推進(jìn)“由補(bǔ)變投”，創(chuàng)新財(cái)政資金使用方式，積極推進(jìn)中德產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金落地見效。引導(dǎo)金融資源更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。整合設(shè)立常州市中小微企業(yè)信用保證基金，健全普惠金融政策的正向激勵(lì)機(jī)制，引導(dǎo)更多信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

（三）著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生和重點(diǎn)領(lǐng)域支出

突出以人為本，全面落實(shí)“聚焦富民”新要求，加大公共財(cái)政向民生領(lǐng)域的傾斜力度，繼續(xù)支持以“三優(yōu)三安兩提升”為重點(diǎn)的民生實(shí)事工程，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，種好“常州幸福樹”。支持城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，持續(xù)推進(jìn)居民收入倍增計(jì)劃，不斷充實(shí)百姓“錢袋子”，大力支持實(shí)施農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革，穩(wěn)定“三農(nóng)”投入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活力，全面提升新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化建設(shè)水平。推動(dòng)民生事業(yè)發(fā)展，繼續(xù)支持教育布局優(yōu)化調(diào)整，支持學(xué)前教育和鄉(xiāng)村教育質(zhì)量提升工程。實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助和個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推進(jìn)分級(jí)診療體系和醫(yī)療聯(lián)合體建設(shè)。合理確定機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)退休人員養(yǎng)老金水平，不斷完善多層次養(yǎng)老服務(wù)體系，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。加大各類社會(huì)保障力度，繼續(xù)支持住房保障建設(shè)，推進(jìn)文體惠民和交通便民工程，優(yōu)化公共交通補(bǔ)貼機(jī)制，營造和諧穩(wěn)定發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（四）著力深化財(cái)稅改革，建立現(xiàn)代財(cái)政管理制度

深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)依法行政、依法理財(cái)水平，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。深化預(yù)算改革，加強(qiáng)項(xiàng)目庫特別是儲(chǔ)備項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，提高年初預(yù)算到位率。進(jìn)一步完善全口徑預(yù)算管理，加大政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用的力度。清理一般公共預(yù)算中以收定支、?？顚Ｓ檬马?xiàng)，對(duì)相關(guān)領(lǐng)域支出統(tǒng)籌安排。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開各項(xiàng)規(guī)定，擴(kuò)大公開范圍、細(xì)化公開內(nèi)容。按照精算平衡原則，科學(xué)合理的編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。完善市區(qū)財(cái)政體制，按照“增強(qiáng)市區(qū)合力、強(qiáng)化激勵(lì)約束、提升分配績效”的原則，結(jié)合國家稅制改革、中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革推進(jìn)情況，研究完善新一輪市對(duì)區(qū)財(cái)政體制，通過完善稅收分成、明晰支出責(zé)任、健全轉(zhuǎn)移支付三大機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)各方積極性，增強(qiáng)市區(qū)發(fā)展合力。進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金，結(jié)余資金以及連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金按規(guī)定全部收回財(cái)政統(tǒng)籌使用，加快安排使用收回的存量資金，加大預(yù)算編制與結(jié)轉(zhuǎn)資金的統(tǒng)籌力度，提高財(cái)政資金使用效益。強(qiáng)化地方政府性債務(wù)管理，強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理，將政府債務(wù)分類納入預(yù)算管理，妥善處理存量政府債務(wù)，繼續(xù)做好地方債務(wù)置換和政府債券還本付息工作，密切關(guān)注投融資平臺(tái)債務(wù)平衡情況，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)財(cái)政各項(xiàng)管理，深化國庫集中支付制度改革，推進(jìn)預(yù)算績效管理改革；積極爭取省財(cái)政PPP融資支持基金、PPP項(xiàng)目財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策等，推動(dòng)PPP試點(diǎn)項(xiàng)目規(guī)范實(shí)施和落地；改革政府采購資金管理流程，完善政府購買服務(wù)政策體系；加強(qiáng)財(cái)政資金績效管理，提高指標(biāo)體系的科學(xué)性和評(píng)價(jià)結(jié)果的公信力；提升法治財(cái)政標(biāo)準(zhǔn)化管理水平，健全財(cái)政“大監(jiān)督”工作格局。

三、部門機(jī)構(gòu)設(shè)置和所屬單位情況

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、預(yù)算處、國庫處、政府采購管理處、綜合處(非稅收入征收管理處)、稅政法規(guī)處、資源和債務(wù)管理處、經(jīng)濟(jì)建設(shè)處、工貿(mào)發(fā)展處、金融處（市利用國外貸款工作辦公室）、行政政法處、教科文處、社會(huì)保障處、農(nóng)業(yè)處（市農(nóng)業(yè)發(fā)展基金管理辦公室）、基層財(cái)政管理處、績效管理處、行政事業(yè)資產(chǎn)管理處、會(huì)計(jì)處（行政服務(wù)處）、監(jiān)督檢查處、計(jì)算機(jī)信息處、政策研究室、人事教育處、監(jiān)察室。

（二）下屬單位：

四、部門收支預(yù)算編制的相關(guān)依據(jù)及測算分析情況

2017年部門收支預(yù)算是根據(jù)《常州市財(cái)政局關(guān)于編制2017年市級(jí)部門預(yù)算的通知》（常財(cái)預(yù)[2016]16號(hào)）的要求圍繞市委、市政府確定的重點(diǎn)工作目標(biāo)，結(jié)合2017年財(cái)政工作任務(wù)和目標(biāo)，按照“全面統(tǒng)籌、保障重點(diǎn)、厲行節(jié)約、公開透明”的編制原則，從嚴(yán)從緊編制2017年部門預(yù)算。

第二部分　市級(jí)財(cái)政部門2017年度部門預(yù)算表

部門預(yù)算表具體見附件。

第三部分 市級(jí)財(cái)政部門2017年度部門預(yù)算情況說明

一、收支預(yù)算總表情況說明

本表反映部門年度總體收支預(yù)算情況。根據(jù)《常州市財(cái)政局關(guān)于2017年部門預(yù)算的批復(fù)》（常財(cái)預(yù)〔2017〕１０號(hào)）填列。

市級(jí)財(cái)政部門2017年度收入、支出預(yù)算總計(jì)5957.41萬元，與上年相比收、支預(yù)算總計(jì)各增加771.36萬元，增長14.87%。主要原因是基本支出增加。其中：

（一）收入預(yù)算總計(jì)5957.41萬元。包括：

1．財(cái)政撥款收入預(yù)算總計(jì)5921.91萬元。

（1）一般公共預(yù)算收入預(yù)算5921.91萬元，與上年相比增加841.44萬元，增長16.56%。主要原因是政策性調(diào)整導(dǎo)致增加基本支出。

（2）政府性基金收入預(yù)算0萬元，與上年相比增加0萬元。

2．財(cái)政專戶管理資金收入預(yù)算總計(jì)18.5萬元。與上年相比減少13.58萬元，減少42.33%。主要原因是2017年遠(yuǎn)程教育不再招生。

3．其他資金收入預(yù)算總計(jì)0萬元，與上年相比減少52.67萬元，減少100%。主要原因是預(yù)算科目調(diào)整。

4．上年結(jié)余資金預(yù)算數(shù)為17萬元，與上年相比減少3.83萬元，減少18.38%。主要原因是2016年注冊(cè)會(huì)計(jì)師培訓(xùn)項(xiàng)目增多，費(fèi)用增加，導(dǎo)致結(jié)余資金預(yù)算減少。

（二）支出預(yù)算總計(jì)5957.41萬元。包括：

1．一般公共服務(wù)支出4680.04萬元，主要用于局機(jī)關(guān)及事業(yè)單位開展財(cái)政事務(wù)而發(fā)生的基本支出和專項(xiàng)支出。與上年相比增加541.1萬元，增長13.07%。主要原因是政策性調(diào)整，人員支出增加。

2．社會(huì)保障和就業(yè)支出539.81萬元，主要用于局機(jī)關(guān)及事業(yè)單位離退休人員的支出。與上年相比增加21.69萬元，增長4.18%。主要原因是離退休人員支出增長。

3．醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出172.17萬元，主要用于局機(jī)關(guān)及事業(yè)單位職工醫(yī)療保障支出。與上年相比增加40.76萬元，增長31.01%。主要原因是醫(yī)?；鶖?shù)提高，醫(yī)療費(fèi)用增加。

4．住房保障支出612.39萬元，主要用于局機(jī)關(guān)及事業(yè)單位按照國家有關(guān)規(guī)定為職工繳納住房公積金、新職工補(bǔ)貼以及發(fā)放的提租補(bǔ)貼支出。與上年相比增加214.81萬元，增長54.02%。主要原因是計(jì)提基數(shù)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)提高。

5．結(jié)轉(zhuǎn)下年資金預(yù)算數(shù)為47萬元，主要原因是預(yù)算科目調(diào)整。

此外，基本支出預(yù)算數(shù)為4222.97萬元。與上年相比增加 913.74萬元，增長27.61%。主要原因是人員支出增加和交通補(bǔ)貼發(fā)放。

項(xiàng)目支出預(yù)算數(shù)為1781.44萬元。與上年相比減少95.38萬元，減少5.08%。主要原因是減少一次性項(xiàng)目支出。

二、收入預(yù)算情況說明

本表反映部門年度總體收入預(yù)算情況。

市級(jí)財(cái)政部門本年收入預(yù)算合計(jì)5957.41萬元，其中：

一般公共預(yù)算收入5921.91萬元，占99.4%；

財(cái)政專戶管理資金18.5萬元，占0.31%；

上年結(jié)余資金17萬元，占0.29%。

三、支出預(yù)算情況說明

本表反映部門年度總體支出預(yù)算情況。

市級(jí)財(cái)政部門本年支出預(yù)算合計(jì)6004.41萬元，其中：

基本支出4222.97萬元，占70.33%；

項(xiàng)目支出1781.44萬元，占29.67%；

四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表情況說明

本表反映部門年度財(cái)政撥款總體收支預(yù)算情況。

市級(jí)財(cái)政部門2017年度財(cái)政撥款收、支總預(yù)算5921.91萬元。與上年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加841.44萬元，增長16.56%。主要原因是政策性調(diào)整人員支出增加。

五、財(cái)政撥款支出預(yù)算表情況說明

本表反映部門年度財(cái)政撥款支出預(yù)算安排情況。

市級(jí)財(cái)政部門2017年財(cái)政撥款預(yù)算支出5921.91萬元，占本年支出合計(jì)的98.62%。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加841.44萬元，增長16.56%。主要原因是政策性調(diào)整人員支出增加。

其中：

（一）一般公共服務(wù)支出

1．政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)中一般行政管理事務(wù)支出21萬元，與上年相比減少353萬元，減少94.38%。主要原因是預(yù)算科目調(diào)整。

2．財(cái)政事務(wù)

（1）行政運(yùn)行支出2183.22萬元，與上年相比增加513.68萬元，增加30.76%。主要原因是人員支出政策性增加。

（2）一般行政管理事務(wù)支出681.96萬元，與上年相比增加90.59萬元，增加15.31%。主要原因是會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整。

（3）預(yù)算改革業(yè)務(wù)支出33萬元，與上年相比增加0萬元。未發(fā)生變動(dòng)。

（4）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)支出271.99萬元，與上年相比增加64.55萬元，增加31.11%。主要原因是人員支出政策性增加。

（5）事業(yè)運(yùn)行支出493.39萬元，與上年相比增加58.25萬元，增加13.38%。主要原因是人員支出政策性增加。

（6）其他財(cái)政事務(wù)支出912.98萬元，與上年相比增加190.11萬元，增加26.29%。主要原因是預(yù)算科目調(diào)整。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出

1．行政事業(yè)單位離退休中歸口管理的行政單位離退休支出465.56萬元，與上年相比增加23.73萬元，增長5.37%。主要原因是離退休人員支出政策性增加。

2．行政事業(yè)單位離退休中事業(yè)單位離退休支出74.25萬元，與上年相比減少2.04萬元，減少2.67%。主要原因是離退休人員補(bǔ)發(fā)工資減少。

（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出

1．行政事業(yè)單位醫(yī)療中行政單位醫(yī)療支出140.92萬元，與上年相比增加33.77萬元，增長31.51%。主要原因是醫(yī)?；鶖?shù)調(diào)整，醫(yī)療費(fèi)用增加。

2．行政事業(yè)單位醫(yī)療中事業(yè)單位醫(yī)療支出31.25萬元，與上年相比增加6.99萬元，增加28.81%。主要原因是醫(yī)?；鶖?shù)調(diào)整，醫(yī)療費(fèi)用增加。

（四）住房保障支出

1．住房改革支出中住房公積金支出267.7萬元，與上年相比增加47.76萬元，增長21.71%。主要原因是住房公積金計(jì)提基數(shù)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)提高。

2．住房改革支出中提租補(bǔ)貼支出215.47萬元，與上年相比增加118.1萬元，增長121.28 %。主要原因是計(jì)提基數(shù)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)提高。

3．住房改革支出中購房補(bǔ)貼支出129.22萬元，與上年相比增加48.95萬元，增長60.98%。主要原因是計(jì)提基數(shù)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)提高。

六、財(cái)政撥款基本支出預(yù)算表情況說明

本表反映部門年度財(cái)政撥款基本支出預(yù)算安排情況。

市級(jí)部門2017年度財(cái)政撥款基本支出預(yù)算4222.97萬元，其中：

（一）人員經(jīng)費(fèi)3589.74萬元。主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（二）公用經(jīng)費(fèi)633.23萬元。主要包括：辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通工具運(yùn)行維護(hù)。

七、政府性基金支出預(yù)算表情況說明

市級(jí)財(cái)政部門無政府性基金支出預(yù)算。

八、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表情況說明

本表反映部門年度一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排情況。

市級(jí)財(cái)政部門2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算5921.91萬元，與上年相比增加841.44萬元，增長16.56%。主要原因是政策性調(diào)整人員支出增加。

其中：

（一）一般公共服務(wù)支出

1．政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）支出21萬元，與上年相比減少353萬元，減少94.38%。主要原因是預(yù)算科目調(diào)整。

2．財(cái)政事務(wù)

（1）行政運(yùn)行支出2183.22萬元，與上年相比增加513.68萬元，增加30.76%。主要原因是人員支出政策性增加。

（2）一般行政管理事務(wù)支出681.96萬元，與上年相比增加90.59萬元，增加15.31%。主要原因是會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整。

（3）預(yù)算改革業(yè)務(wù)支出33萬元，與上年相比增加0萬元。未發(fā)生變動(dòng)。

（4）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)支出271.99萬元，與上年相比增加64.55萬元，增加31.11%。主要原因是人員支出政策性增加。

（5）事業(yè)運(yùn)行支出493.39萬元，與上年相比增加58.25萬元，增加13.38 %。主要原因是人員支出政策性增加。

（6）其他財(cái)政事務(wù)支出912.98萬元，與上年相比增加190.11萬元，增加26.29 %。主要原因是預(yù)算科目調(diào)整。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出

1．行政事業(yè)單位離退休中歸口管理的行政單位離退休支出465.56萬元，與上年相比增加23.73萬元，增長5.37 %。主要原因是離退休費(fèi)人員支出政策性增加。

2．行政事業(yè)單位離退休中事業(yè)單位離退休支出74.25萬元，與上年相比減少2.04萬元，減少2.67 %。主要原因是離退休人員補(bǔ)發(fā)工資減少。

（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出

1．行政事業(yè)單位醫(yī)療中行政單位醫(yī)療支出140.92萬元，與上年相比增加33.77萬元，增長31.51%。主要原因是醫(yī)?；鶖?shù)調(diào)整，醫(yī)療費(fèi)用增加。

2．行政事業(yè)單位醫(yī)療中事業(yè)單位醫(yī)療支出31.25萬元，與上年相比增加6.99萬元，增加28.81%。主要原因是醫(yī)保基數(shù)調(diào)整，醫(yī)療費(fèi)用增加。

（四）住房保障支出

1．住房改革支出中住房公積金支出267.7萬元，與上年相比增加47.76萬元，增長21.71%。主要原因是住房公積金計(jì)提基數(shù)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)提高。

2．住房改革支出中提租補(bǔ)貼支出215.47萬元，與上年相比增加118.1萬元，增長121.28%。主要原因是計(jì)提基數(shù)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)提高。

3．住房改革支出中購房補(bǔ)貼支出129.22萬元，與上年相比增加48.95萬元，增長60.98%。主要原因是計(jì)提基數(shù)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)提高。

九、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表情況說明

本表反映部門年度一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算安排情況。

市級(jí)財(cái)政部門2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出預(yù)算4222.97萬元，其中：

（一）人員經(jīng)費(fèi)3589.74萬元。主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（二）公用經(jīng)費(fèi)633.23萬元。主要包括：辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通工具運(yùn)行維護(hù)。

十、一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表情況說明

本表反映部門年度一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算安排情況。

2017年本部門一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出633.23萬元，比2016年增加326.98萬元，增長106.76%。主要原因是人員支出增加和交通補(bǔ)貼發(fā)放。

十一、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表情況說明

本表反映部門年度一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)情況。

市級(jí)財(cái)政部門2017年度一般公共預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出中，因公出國（境）費(fèi)支出21萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)的   14.07%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出35.41萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)的23.73%。具體情況如下：

1．因公出國（境）費(fèi)預(yù)算支出21萬元，本年數(shù)等于上年預(yù)算數(shù)。

2．公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)預(yù)算支出0萬元。其中：

（1）公務(wù)用車購置預(yù)算支出0萬元，本年數(shù)等于上年預(yù)算數(shù)。

（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算支出0萬元，本年數(shù)小于上年預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)用車改革后本單位無保留車輛。

3．公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算支出35.41萬元，本年數(shù)大于上年預(yù)算數(shù)的主要原因2016年常州市投資評(píng)審中心成立不久，公務(wù)接待費(fèi)用少，2017年計(jì)劃增加接待外單位學(xué)習(xí)和工作交流次數(shù)導(dǎo)致該費(fèi)用略增。

市級(jí)財(cái)政部門2017年度一般公共預(yù)算撥款安排的會(huì)議費(fèi)預(yù)算支出17.97萬元，本年數(shù)小于上年預(yù)算數(shù)的主要原因厲行節(jié)約，壓縮會(huì)議次數(shù)。

市級(jí)財(cái)政部門2017年度一般公共預(yù)算撥款安排的培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算支出74.82萬元，本年數(shù)小于上年預(yù)算數(shù)的主要原因減少培訓(xùn)計(jì)劃，壓縮培訓(xùn)人次。

第四部分　名詞解釋

一、財(cái)政撥款：指由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算安排的財(cái)政撥款數(shù)。

二、一般公共預(yù)算：包括公共財(cái)政撥款（補(bǔ)助）資金、專項(xiàng)收入。

三、財(cái)政專戶管理資金：包括專戶管理行政事業(yè)性收費(fèi)（主要是教育收費(fèi)）。

四、其他資金：包括經(jīng)營收入、其他收入等。

五、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

六、基本支出：包括人員經(jīng)費(fèi)、商品和服務(wù)支出（定額）。其中，人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。

七、項(xiàng)目支出：包括編入部門預(yù)算的單位發(fā)展項(xiàng)目、市直發(fā)展項(xiàng)目支出安排數(shù)等。

八、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

九、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用。

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