常市監(jiān)信用〔2024〕71號

各轄市、區(qū)市場監(jiān)管局、稅務(wù)局，常州經(jīng)開區(qū)市場監(jiān)管局、稅務(wù)局：

為深入貫徹落實(shí)《關(guān)于推進(jìn)社會信用體系建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展促進(jìn)形成新發(fā)展格局的意見》（中辦發(fā)〔2022〕25號）精神，充分發(fā)揮信用機(jī)制對優(yōu)化營商環(huán)境和推動企業(yè)發(fā)展的作用，積極引導(dǎo)企業(yè)以守法合規(guī)為導(dǎo)向建立信用合規(guī)內(nèi)控機(jī)制，有效規(guī)避失信風(fēng)險，提升主動合規(guī)能力。常州市市場監(jiān)管局、常州市稅務(wù)局、常州市人民銀行三部門圍繞信用基礎(chǔ)合規(guī)、信用等級提升和信用產(chǎn)品服務(wù)等方面，共同編制了《常州市企業(yè)信用合規(guī)建設(shè)聯(lián)合指引（試行）》，為企業(yè)加強(qiáng)信用合規(guī)建設(shè)提供參考依據(jù)?，F(xiàn)印發(fā)給你們參考，進(jìn)一步為企業(yè)指明“路標(biāo)”、劃定“紅線”，有效提升信用合規(guī)指導(dǎo)的針對性、實(shí)效性。

常州市市場監(jiān)督管理局     國家稅務(wù)總局常州市稅務(wù)局

中國人民銀行常州市分行  

2024年6月28日      

(此件公開發(fā)布)

常州市企業(yè)信用合規(guī)建設(shè)聯(lián)合指引（試行）

第一章  總  則

第一條 為實(shí)施企業(yè)信用培育、推動信用重塑、深化監(jiān)管創(chuàng)新、構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的監(jiān)管長效機(jī)制，推動企業(yè)自覺提升信用合規(guī)能力、完善合規(guī)建設(shè)體系、培育合規(guī)管理人才、排查失信潛在風(fēng)險，提高守法經(jīng)營意識、提升市場競爭能力，結(jié)合本市實(shí)際，制定本指引。

第二條 本指引所稱企業(yè)，為在常州市各級登記機(jī)關(guān)登記注冊的公司、非公司企業(yè)法人及其分支機(jī)構(gòu)；個人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)。

第三條  本指引所稱信用合規(guī)，是指企業(yè)依法合規(guī)、誠信經(jīng)營，其信用合規(guī)義務(wù)得以充分履行。

第四條  本指引所稱信用合規(guī)建設(shè)，是指企業(yè)以守法合規(guī)為導(dǎo)向，有效防控信用違規(guī)風(fēng)險為目的，通過建立信用合規(guī)制度、落實(shí)信用合規(guī)內(nèi)容、完善信用合規(guī)管理、培育信用合規(guī)文化等，有效規(guī)避失信風(fēng)險。

第五條  本指引所稱信用信息包括但不限于：企業(yè)基礎(chǔ)信息、納稅申報信息、年報信息、行政許可信息、行政處罰信息、經(jīng)營異常名錄信息、嚴(yán)重失信主體名單信息、重大稅收違法失信名單信息、不實(shí)承諾信息等。

第二章  企業(yè)信用合規(guī)管理

第六條  企業(yè)應(yīng)參照信用合規(guī)聯(lián)合清單，依法依規(guī)進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營。嚴(yán)格遵守市場監(jiān)督管理部門、稅務(wù)部門制定的違法失信名單等相關(guān)規(guī)章制度，有效規(guī)避由于較重違法失信行為而被納入失信名單的風(fēng)險。

第七條  鼓勵企業(yè)按照全面覆蓋、責(zé)任強(qiáng)化、協(xié)同聯(lián)動、分工明確的原則，科學(xué)制定信用合規(guī)內(nèi)部管理制度，建立健全包括制度制定、風(fēng)險識別、合規(guī)審查、風(fēng)險應(yīng)對、責(zé)任追究、合規(guī)培訓(xùn)等內(nèi)容的體系框架。

第八條 鼓勵企業(yè)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)政策及信用管理規(guī)范等變化情況，及時對管理制度進(jìn)行修訂完善，并對推進(jìn)落實(shí)情況進(jìn)行檢查。

第九條 鼓勵有條件的企業(yè)尤其是大中型企業(yè)，組建與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險水平相配備的信用合規(guī)管理機(jī)構(gòu)、專職合規(guī)管理人員、部門協(xié)調(diào)合作機(jī)制和培訓(xùn)監(jiān)督檢查制度，有效推動主體信用合規(guī)建設(shè)。

第十條  鼓勵企業(yè)積極進(jìn)行信用修復(fù)，按照修復(fù)規(guī)定的條件、要求和程序，及時向相關(guān)行政部門申請信用修復(fù)，重塑企業(yè)信用。

第十一條  企業(yè)應(yīng)通過數(shù)據(jù)篩查、定性分析等方法，對照信用風(fēng)險預(yù)警清單，及時了解自身信用狀況，盡早識別信用預(yù)警風(fēng)險的類別、程度、原因，并進(jìn)行及時處理、及時防范、風(fēng)險化解，有效避免因失信行為積累過多而導(dǎo)致信用級別受損。

第十二條  鼓勵企業(yè)把誠信文化建設(shè)與企業(yè)文化建設(shè)相結(jié)合，加強(qiáng)信用合規(guī)宣傳教育，培養(yǎng)全員守法誠信、合規(guī)經(jīng)營意識。將誠實(shí)守信理念融入日常經(jīng)營中，將信用合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。

第十三條  按照“管業(yè)務(wù)就要管信用、管經(jīng)營就要管信用”的原則，鼓勵企業(yè)將信用合規(guī)職責(zé)落實(shí)到相關(guān)部門，并建立信用合規(guī)管理人員，定期監(jiān)測國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、“信用中國” 等信用平臺，及時排查行政處罰、經(jīng)營異常名錄、違法失信名單等信息情況。

第十四條  企業(yè)主要負(fù)責(zé)人對信用合規(guī)負(fù)總責(zé)，信用合規(guī)管理員履行以下識別、評估和監(jiān)測信用違規(guī)風(fēng)險的職責(zé)：

（一）列入經(jīng)營異常名錄的風(fēng)險；

（二）違反法律法規(guī)規(guī)章被行政處罰的風(fēng)險；

（三）列入違法失信主體名單的風(fēng)險；

（四）不實(shí)承諾信息的風(fēng)險；

（五）其他信用違規(guī)風(fēng)險。

第十五條 鼓勵企業(yè)建立信用風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。建立并定期更新信用合規(guī)數(shù)據(jù)庫，梳理、查找信用違規(guī)風(fēng)險點(diǎn)，對信用風(fēng)險發(fā)生的可能性、嚴(yán)重性、潛在性等進(jìn)行分析、評估，及時識別和化解信用違規(guī)風(fēng)險點(diǎn)。

第十六條 鼓勵企業(yè)建立信用違規(guī)處置機(jī)制。建立違規(guī)風(fēng)險和失信信息及時報告制度，并根據(jù)不同風(fēng)險等級采取有效措施妥善應(yīng)對。對未產(chǎn)生失信影響的，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等，堵塞管理漏洞；對已產(chǎn)生失信影響的，實(shí)行快速處置、分類處置，制止違法違規(guī)行為，盡快消除不良影響。

第三章  政府信用合規(guī)指導(dǎo)

第十七條 市場監(jiān)督管理部門、稅務(wù)部門、人民銀行依據(jù)各自信用管理職能，共同制定并發(fā)布《企業(yè)信用合規(guī)建設(shè)聯(lián)合清單》，為企業(yè)建立信用合規(guī)內(nèi)控機(jī)制提供有效參考。

第十八條  市場監(jiān)督管理部門、稅務(wù)部門與人民銀行充分挖掘信用信息應(yīng)用價值，提升在助力企業(yè)征信查詢、融資服務(wù)、獎勵申報等方面的服務(wù)力度，并做好政策解讀、指導(dǎo)幫扶、線上一體等相關(guān)工作，推動建立信用配套惠企體系的多維服務(wù)。

第四章  附  則

第十九條  本指引中涉及事項(xiàng)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的立改廢進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。未涉及事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵照相關(guān)法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定實(shí)施。

第二十條 本指引未詳細(xì)說明的，由常州市市場監(jiān)管局、國家稅務(wù)總局常州市稅務(wù)局、人民銀行常州市分行分別負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條 本指引自發(fā)布之日起實(shí)施。

附件：常州市企業(yè)信用合規(guī)建設(shè)聯(lián)合清單