常財金〔2019〕2號

各區(qū)財政局、發(fā)改局：

為進一步規(guī)范推廣運用PPP模式，加強監(jiān)管，防范風(fēng)險，推動我市PPP工作高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《江蘇省財政廳關(guān)于進一步推進政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實施意見》（蘇財金〔2017〕92號）關(guān)于“區(qū)級PPP項目實施方案由設(shè)區(qū)市財政部門審核備案，在市級以上采購平臺實施采購”和《關(guān)于印發(fā)<江蘇省政府和社會資本合作（PPP）試點項目管理工作規(guī)則>的通知》（蘇財金〔2018〕70號）文件精神，現(xiàn)就區(qū)級PPP項目實施方案備案有關(guān)事項通知如下：

一、備案時點

區(qū)級已入省庫、未列入省試點的PPP項目，在項目“一案兩評”（實施方案、物有所值評價報告、財政承受能力論證報告）經(jīng)同級政府批準(zhǔn)后、履行政府采購程序前，需由區(qū)級財政部門將項目“一案兩評”及區(qū)政府批準(zhǔn)手續(xù)報送市財政局金融處。

市財政局對申請備案的項目按照規(guī)范程序組織開展專家論證，對符合備案要求的入庫項目及時辦理備案手續(xù)。

二、備案程序

（一）通過政府批復(fù)的項目，由區(qū)級財政部門向市財政局金融處申請備案，需提供以下材料的紙質(zhì)版、電子版：

1．區(qū)級財政部門向市財政局申請備案的正式文件；

2．區(qū)級政府對項目實施方案的批復(fù)；

3．咨詢機構(gòu)、實施機構(gòu)、區(qū)級財政部門蓋章的PPP項目實施方案、物有所值評價報告和財政承受能力論證報告。

市財政局對各區(qū)申請備案的項目按照“動態(tài)申報、及時受理”原則及時組織專家論證，專家論證會由市財政局組織實施。專家論證會采取封閉評審、質(zhì)詢答辯等方式進行。專家組由5-7名專家組成，涵蓋財政、行業(yè)、財務(wù)、工程、法律、咨詢、金融等領(lǐng)域?qū)＜?。評審專家從市PPP專家?guī)斐槿　?

項目所在區(qū)財政部門、實施機構(gòu)和咨詢機構(gòu)各指派至少1名負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)的同志參加項目論證，介紹項目概況和實施方案核心內(nèi)容并進行答辯。論證會結(jié)束后，專家形成書面論證意見。

（二）市財政局根據(jù)專家組論證意見，對論證通過的項目出具《常州市區(qū)級PPP項目實施方案備案表》（見附件1），并加蓋常州市財政局公章。對于專家論證意見中提出需要修改完善的項目，實施機構(gòu)對材料進行修改完善后，由區(qū)級財政部門出具對專家論證意見的反饋報告及《項目專家論證意見反饋表》（見附件2），市財政局對反饋報告、《項目專家論證意見反饋表》及修改后的項目實施方案、物有所值評價報告、財政承受論證報告進行復(fù)核，復(fù)核通過再出具《常州市區(qū)級PPP項目實施方案備案表》。

（三）項目實施機構(gòu)持《常州市區(qū)級PPP項目實施方案備案表》在市級政府采購平臺實施采購。

未按照規(guī)定在市財政局審核備案的，不得履行政府采購程序。違反PPP項目備案的，將責(zé)令整改，情節(jié)嚴(yán)重的，將依規(guī)追究相關(guān)部門和人員責(zé)任。

三、論證內(nèi)容

內(nèi)容包括但不限于：

1．項目合規(guī)性審查。項目是否按規(guī)定程序完成可行性研究、立項等項目前期工作；項目是否存在未經(jīng)市級備案而自行在當(dāng)?shù)夭少彽男袨椤?

2．項目材料規(guī)范性審查。項目申報材料的真實性、完整性、規(guī)范性是否符合相關(guān)規(guī)定要求。

3．項目實施方案完整性及合理性審查。項目實施方案內(nèi)容是否完整；交易邊界、產(chǎn)出范圍及績效標(biāo)準(zhǔn)是否清晰；風(fēng)險識別和分配是否充分、合理；利益共享機制能否實現(xiàn)激勵相容；運作方式及采購方式選擇是否合理合規(guī)；合同體系、監(jiān)管架構(gòu)是否健全；與項目產(chǎn)出績效相掛鉤的付費機制是否規(guī)范建立，政府付費或可行性缺口補助在項目合作期內(nèi)是否連續(xù)、平滑支付；項目建設(shè)成本是否參與績效考核，實際與績效考核結(jié)果掛鉤部分是否占比30%以上等。按照“實質(zhì)重于形式”原則，重點考核付費機制與績效考核是否真正掛鉤且科學(xué)適當(dāng)，在建設(shè)運營期間能否始終起到正向激勵作用。

4．項目物有所值評價審查。是否按要求開展并通過物有所值評價，定性評價的方法和過程是否科學(xué)合理；是否同時開展物有所值定量評價，定量評價的方法和過程是否科學(xué)合理。

5．項目財政承受能力審查。是否按要求開展并通過財政承受能力論證，論證方法和過程是否科學(xué)。

6．其他應(yīng)當(dāng)論證的相關(guān)內(nèi)容。

附件：1-2.doc（點擊下載）  

1．常州市區(qū)級PPP項目實施方案備案表

2．項目專家論證意見反饋表

常州市財政局         常州市發(fā)展和改革委員會

2019年1月23日

（此件公開發(fā)布）