常財企〔2008〕22號

 轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于印發(fā)《江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)

投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法》的通知

各區(qū)財政局，各轄市、區(qū)科技局，各有關(guān)單位：

現(xiàn)將《江蘇省財政廳　江蘇省科技廳關(guān)于印發(fā)<江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法>的通知》（蘇財企〔2007〕132號）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中有何意見或建議，可與省、市財政部門、科技部門聯(lián)系。

附件：《江蘇省財政廳江蘇省科技廳關(guān)于印發(fā)<江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法>的通知》（蘇財企〔2007〕132號）

常州市財政局　　常州市科技局

二○○八年四月十一日

主題詞：轉(zhuǎn)發(fā)　創(chuàng)業(yè)投資　資金　辦法　通知

常州市財政局辦公室　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2008年4月11日印發(fā)

共印25份

江 　蘇　省　財　政　廳

江 蘇 省 科 學(xué) 技 術(shù) 廳

江蘇省財政廳　江蘇省科技廳關(guān)于印發(fā)

《江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)

資金管理暫行辦法》的通知

各市、縣財政局、科技局，各有關(guān)單位：

為深入貫徹《中共江蘇省委、江蘇省人民政府關(guān)于增強自主創(chuàng)新能力建設(shè)創(chuàng)新型省份的決定》及《省政府關(guān)于鼓勵和促進科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)若干政策的通知》精神，引導(dǎo)我省風(fēng)險投資機構(gòu)支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新，根據(jù)《財政部、科技部關(guān)于印發(fā)（科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法）的通知》要求，省財政廳、科技廳聯(lián)合制定了《江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中有何意見或建議，請與省財政廳、省科技廳聯(lián)系。

附件：江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法

江蘇省財政廳　　江蘇省科技廳

二○○七年十一月二十九日

主題詞：中小企業(yè)　創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)△　資金　通知

江蘇省財政廳辦公室　　　　　　　　　　　　　　　　　　2007年12月10日印發(fā)

共印150份

附件：

江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資

引導(dǎo)資金管理暫行辦法

第一章　總　則

第一條　為深入貫徹《中共江蘇省委、江蘇省人民政府關(guān)于增強自主創(chuàng)新能力建設(shè)創(chuàng)新型省份的決定》及《省政府關(guān)于鼓勵和促進科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)若干政策的通知》精神，省財政設(shè)立江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金（以下簡稱引導(dǎo)資金），并制定本辦法。

第二條　引導(dǎo)資金專項用于引導(dǎo)和支持我省創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)投資。

第三條　引導(dǎo)資金的資金來源為，省級財政安排的科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金和其他資金。

第四條　引導(dǎo)資金按照項目選擇市場化、資金使用公共化、提供服務(wù)專業(yè)化的原則運作。

第五條　引導(dǎo)資金的引導(dǎo)方式主要是風(fēng)險補助。

第二章　支持對象

第六條　引導(dǎo)資金的支持對象為：在江蘇省境內(nèi)注冊登記從事創(chuàng)業(yè)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)、具有投資功能的科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)機構(gòu)（以下統(tǒng)稱創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)）。

第七條　本辦法所稱的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指具有融資和投資功能，主要從事初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資活動的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導(dǎo)資金支持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當具備下列條件：

（一）在江蘇境內(nèi)經(jīng)工商行政管理部門登記；

（二）實收資本（或出資額）在5000萬元人民幣以上，或首期出資額在3000萬元以上，并承諾注冊后三年內(nèi)出資額達人民幣5000萬元以上，所有投資者以貨幣形式出資：

（三）有明確的投資領(lǐng)域，并對科技型中小企業(yè)和科技創(chuàng)業(yè)載體的創(chuàng)業(yè)投資占對外投資總額的30%以上：

（四）有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專職管理人員；

（五）優(yōu)先支持對科技型中小企業(yè)投資2個成功案例以上的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于10%，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資10%以上：

（六）管理和運作規(guī)范，具有嚴格合理的投資決策程序和風(fēng)險控制機制；

（七）按照國家企業(yè)財務(wù)、會計制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計核算辦法。

第八條　本辦法所稱的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)，是指由職業(yè)投資管理人組建的為投資者提供投資管理服務(wù)的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導(dǎo)資金支持的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)具備下列條件：

（一）符合本辦法第七條第（一）、第（四）、第（五）、第（六）、第（七）項條件；

（二）實收資本（或出資額）在100萬元人民幣以上：

（三）管理的創(chuàng)業(yè)資本在3000萬元人民幣以上：

第九條　本辦法所稱的具有投資功能的中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)機構(gòu)，是指具有投資能力的科技企業(yè)孵化器、創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心、大學(xué)科技園等中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)機構(gòu)。申請引導(dǎo)資金支持的中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)需具備以下條件：

（一）符合本辦法第七條第（一）、（五）、第（六）、第（七）項條件；

（二）注冊資本在2OOO萬元人民幣以上；

（三）有至少2名具備3年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專職管理人員。

（四）正在輔導(dǎo)的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)不低于5O家（以簽訂《服務(wù)協(xié)議》為準）；

（五）能夠向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供固定的經(jīng)營場地，建筑面積不小于5000平方米；

（六）對初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資或受委托管理的投資累計在500萬元人民幣以上。

第十條　本辦法所稱的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，是指主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品研究、開發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在5年以內(nèi)的非上市公司。享受引導(dǎo)基金支持的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，應(yīng)當具備下列條件：

（一）具有企業(yè)法人資格；

（二）職工人數(shù)在300人以下，具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例在30%以上，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的比例在1O%以上；

（三）年銷售收入在3000萬元人民幣以下，凈資產(chǎn)在2000萬元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開發(fā)的經(jīng)費占銷售收入的5%以上。

第十一條　申請引導(dǎo)資金支持的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)不得投資于流動性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家和省政策限制類行業(yè)。

第三章　支持方式

第十二條　引導(dǎo)資金的支持方式以對創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的風(fēng)險補助為主。

第十三條　創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)在完成投資后，可以申請風(fēng)險補助。

第十四條　引導(dǎo)資金按照最高不超過創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)實際投資于科技型創(chuàng)業(yè)項目金額的3%給予風(fēng)險補助，補助金額最高不超過300萬元人民幣。

第十五條　風(fēng)險補助資金用于彌補創(chuàng)業(yè)投資損失，創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)收到補助資金后，按《企業(yè)財務(wù)通則》第二十條規(guī)定作企業(yè)收益處理。

第四章　管理與監(jiān)督

第十六條　引導(dǎo)資金原則上在每年三月底前由符合引導(dǎo)資金資助條件的機構(gòu)和企業(yè)按本辦法通知要求將相應(yīng)申報材料報所屬縣、市財政部門、科技部門。省屬企業(yè)申報材料直接上報省財政廳、省科技廳。

第十七條　申報材料由所屬同級財政部門統(tǒng)一上報，市、縣財政部門、科技部門必須對本級申請引導(dǎo)資金支持的機構(gòu)和企業(yè)的申報材料進行認真審核，符合條件的項目應(yīng)填寫《創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)資格初審意見匯總表》、《風(fēng)險補助項目匯總表》，并對申報機構(gòu)和企業(yè)的材料真實性、可靠性進行審查，符合推薦條件的加蓋公章，由申報單位所在縣、市財政局、科技局匯總后上報省財政廳、省科技廳。經(jīng)縣級財政部門、科技部門審查的申報材料，在上報省財政廳、省科技廳同時要抄報省轄市財政局、科技局。

第十八條　引導(dǎo)資金的申報材料主要包括：

（一）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)資格認定材料

1、創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)資格認定申請表（附表4）；

2、營業(yè)執(zhí)照或法人證書復(fù)印件；

3、企業(yè)章程、內(nèi)部投資決策機制、風(fēng)險控制機制的制度文件；

4、上年度會計報表和審計報告；

5、投資管理團隊主要人員介紹，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)提供至少3名主要投資管理人員的工作簡歷；具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)應(yīng)提供至少2名主要投資管理人員的工作簡歷；

6、所管理或受托管理的創(chuàng)業(yè)投資資金規(guī)模的證明文件（創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)需提供資金委托管理協(xié)議）；

7、近三年內(nèi)投資的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)名單，包括被投資企業(yè)名稱、行業(yè)領(lǐng)域、投資時間、屬于第幾輪投資、投資金額、占股比例、投資后運營業(yè)績、是否被省科技廳認定為高新技術(shù)企業(yè)（附表3）；

8、具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)，需將已在輔導(dǎo)的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)名單，包括企業(yè)名稱、成立時間、行業(yè)領(lǐng)域、企業(yè)組織形式、輔導(dǎo)時間等，是否被省科技廳認定為高新技術(shù)企業(yè)（附表3）；

9、列舉至少3個所投資案例（所投資企業(yè)的基本情況，并附投資后的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、驗資報告或相關(guān)企業(yè)股權(quán)證書等復(fù)印件和投資業(yè)績的證明文件，最近的財務(wù)審計報告或投資退出證明）。

（二）補助項目申報材料

1、已投資初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)匯總表（附表3）；

2、已投資初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)相關(guān)證明文件，包括：企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，工商變更登記核準通知書復(fù)印件，最近一個月資產(chǎn)負債表、損益表，創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資協(xié)議（副本）等；

3、已投資初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)獲得的各級科技計劃項目立項文件及高新技術(shù)企業(yè)認定證書。

第十九條　省財政廳和省科技廳根據(jù)引導(dǎo)資金的要求和創(chuàng)業(yè)投資項目的特點，對引導(dǎo)資金運作和使用情況進行監(jiān)督和績效評估。

第二十條　各省轄市財政局和科技局（縣或市財政局）應(yīng)定期向省財政廳、省科技廳報告本地引導(dǎo)資金項目的組織實施情況。

第二十一條　引導(dǎo)資金項目申報單位不得弄虛作假騙取項目資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將依照《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)予以處理處罰，省財政廳、省科技廳將不再受理該企業(yè)的項目申請。

第五章　附則

第二十二條　本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。