蘇財(cái)規(guī)〔2011〕37號(hào)　蘇經(jīng)信擔(dān)?！?011〕861號(hào)

　　江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法（試行）

　　第一章 總則

　　第一條 為貫徹《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《江蘇省中小企業(yè)促進(jìn)條例》，促進(jìn)我省中小企業(yè)快速發(fā)展，提高財(cái)政資金使用效益，特設(shè)立江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金，并制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱(chēng)江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金）是省財(cái)政設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)用于支持我省新興產(chǎn)業(yè)中符合相關(guān)條件的初創(chuàng)企業(yè)、快速發(fā)展的中小企業(yè)和公共服務(wù)平臺(tái)?；疬\(yùn)作方式符合政策性導(dǎo)向和市場(chǎng)化原則?；鸬淖谥际前l(fā)揮財(cái)政資金的杠桿效應(yīng)，促進(jìn)中小企業(yè)科學(xué)發(fā)展。

　　省中小企業(yè)發(fā)展基金由下列資金組成：

　?。ㄒ唬┦〖?jí)財(cái)政預(yù)算安排的中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金；

　?。ǘ┗鹗找妫?/span>

　?。ㄈ┚栀?zèng)；

　?。ㄋ模┢渌Y金。

　　第三條 基金的管理和使用，應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公正、安全、效率的原則，堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作，鼓勵(lì)創(chuàng)新，使用方向必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我省加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的有關(guān)要求和規(guī)定：

　?。ㄒ唬┯欣谕苿?dòng)中小企業(yè)科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變；

　?。ǘ┯欣诖龠M(jìn)改善中小企業(yè)融資環(huán)境；

　　（三）有利于調(diào)整中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

　　第四條 基金采用有償使用方式。不獨(dú)資發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，不投資流動(dòng)性證券、期貨、外匯、房地產(chǎn)業(yè)以及國(guó)家政策限制類(lèi)行業(yè)。參股不控股。

　　第二章 基金管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

　　第五條 基金的管理機(jī)構(gòu)由基金管理委員會(huì)和基金管理中心組成。

　　第六條 基金管理委員會(huì)由省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)（省中小企業(yè)局）、省財(cái)政廳等部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。主任由省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)（省中小企業(yè)局）主要負(fù)責(zé)同志擔(dān)任。

　　第七條 基金管理委員會(huì)履行下列職責(zé)：

　　（一）審定基金管理制度和審批基金運(yùn)行操作規(guī)程；

　?。ǘ┐_定基金發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，包括資金使用的年度計(jì)劃和中長(zhǎng)期規(guī)劃；

　?。ㄈ┡鷾?zhǔn)基金有償使用項(xiàng)目和額度；

　?。ㄋ模┡鷱?fù)基金的年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算與決算；

　?。ㄎ澹Q定基金其他重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

　　第八條 基金管理中心是基金的受托管理機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)基金的日常核算和年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算與決算管理，執(zhí)行基金管理委員會(huì)的決策。

　　第九條 江蘇省中小企業(yè)發(fā)展中心作為基金的受托管理機(jī)構(gòu)，履行基金管理中心職責(zé)，并作為出資人代表，以基金的投資額為限對(duì)投資單位履行出資人職責(zé)。

　　基金按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行管理，并納入公共財(cái)政考核體系范圍。

　　第十條 基金管理中心履行下列職責(zé)：

　?。ㄒ唬┙⑼晟频幕鸸芾碇贫?，制定基金具體運(yùn)行操作管理規(guī)定；

　　（二）按本辦法及有關(guān)規(guī)定的要求，在基金管理委員會(huì)確定的支持重點(diǎn)領(lǐng)域內(nèi)，評(píng)估、篩選、推薦基金的支持項(xiàng)目；

　?。ㄈ┦芡泄芾砘?，以基金的有償使用額為限，對(duì)使用單位行使監(jiān)督職責(zé)；

　?。ㄋ模┚幹撇⒔M織實(shí)施基金年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算與決算；

　　（五）定期向基金管理委員會(huì)報(bào)告基金投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，以及其他重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)；

　　（六）根據(jù)協(xié)議和有關(guān)要求，組織基金退出有償使用領(lǐng)域，并及時(shí)將回收資金納入基金管理或上繳省財(cái)政；

　　（七）對(duì)基金支持項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)；

　?。ò耍╅_(kāi)展其他符合基金宗旨的活動(dòng)。

　　第三章 基金使用

　　第十一條 基金采取有償使用方式。

　?。ㄒ唬┗鹜ㄟ^(guò)有償使用方式支持我省新興產(chǎn)業(yè)初創(chuàng)期小企業(yè)、快速發(fā)展階段的中小企業(yè)，通過(guò)擔(dān)保方式緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。

　?。ǘ┗疬\(yùn)營(yíng)收益滾入基金使用。

　　第十二條 資金的撥付。省財(cái)政廳按照有關(guān)規(guī)定，將資金撥付至基金管理中心的托管專(zhuān)戶(hù)，由基金管理中心按批準(zhǔn)的項(xiàng)目和額度撥付至使用單位。

　　基金管理中心的托管專(zhuān)戶(hù)應(yīng)按照財(cái)政資金國(guó)庫(kù)賬戶(hù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行開(kāi)設(shè)。

　　基金應(yīng)獨(dú)立于基金管理中心單獨(dú)建賬，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，并實(shí)行預(yù)決算管理。

　　省財(cái)政廳負(fù)責(zé)制定基金財(cái)務(wù)管理辦法，并對(duì)基金使用情況和會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　第四章 項(xiàng)目管理

　　第十三條 基金有償使用采取以下方式：

　　（一）股權(quán)投資；

　?。ǘ┲行∑髽I(yè)融資性擔(dān)保；

　　（三）經(jīng)批準(zhǔn)的其他方式。

　　第十四條 基金以股權(quán)投資方式支持項(xiàng)目的，不得對(duì)投資對(duì)象控股，對(duì)同一單位投資總額度不得超過(guò)上年末本基金資產(chǎn)凈值的10%。

　　基金投資所形成股權(quán)的退出，應(yīng)當(dāng)按照公開(kāi)、公平和市場(chǎng)化原則，確定退出方式及退出價(jià)格。

　　第十五條 股權(quán)投資主要通過(guò)以下兩種方式：

　　（一）通過(guò)階段參股方式，支持我省重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)的各類(lèi)初創(chuàng)期小企業(yè)以及具有良好行業(yè)成長(zhǎng)前景、處于快速成長(zhǎng)期的中小企業(yè)；

　?。ǘ┩ㄟ^(guò)跟進(jìn)投資方式支持合作創(chuàng)業(yè)投資基金選取的初創(chuàng)期新技術(shù)企業(yè)。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和初創(chuàng)期企業(yè)的條件及跟進(jìn)投資的運(yùn)作方式參照《江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理辦法》（蘇政辦發(fā)〔2010〕153號(hào)）文件執(zhí)行。

　　第十六條 階段參股項(xiàng)目申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向基金管理中心提交的申請(qǐng)文件和材料包括：

　?。ㄒ唬╉?xiàng)目申請(qǐng)文件；

　?。ǘ╉?xiàng)目可行性研究報(bào)告和專(zhuān)家初步論證意見(jiàn)；

　?。ㄈ┢髽I(yè)近2年經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和資信材料；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本和股權(quán)登記機(jī)構(gòu)出具的股權(quán)登記證明材料；

　?。ㄎ澹┩饣鹜顿Y參股的股東決議；

　?。┢渌嚓P(guān)材料。

　　第十七條 跟進(jìn)投資項(xiàng)目申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向基金管理中心提交的申請(qǐng)文件和材料包括：

　?。ㄒ唬┖献鲃?chuàng)業(yè)投資基金對(duì)擬投資企業(yè)的可行性報(bào)告及投資協(xié)議；

　?。ǘ┍煌顿Y企業(yè)同意基金投資參股的股東決議；

　?。ㄈ﹨⒄铡督K省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理辦法》提供的其他材料。

　　第十八條 融資性擔(dān)保主要通過(guò)以下兩種方式：

　　（一）為基金參股的中小企業(yè)融資擔(dān)保提供反擔(dān)保；

　　（二）對(duì)主要為中小科技型企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行參股。

　　第十九條 申請(qǐng)?zhí)峁┓磽?dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)人應(yīng)提供以下資料：

　?。ㄒ唬┵J款項(xiàng)目可行性論證報(bào)告；

　?。ǘ┡c合作銀行簽訂的貸款意向書(shū)；

　?。ㄈ┡c融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂的委托擔(dān)保合同；

　?。ㄋ模I(yè)務(wù)申請(qǐng)人提供的其他反擔(dān)保措施。

　　基金管理中心負(fù)責(zé)與相關(guān)企業(yè)及擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂反擔(dān)保協(xié)議。

　　第二十條 申請(qǐng)基金參股擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人必須符合國(guó)家融資擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定，符合省財(cái)政廳規(guī)定的有關(guān)中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資格條件，合作銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)要切實(shí)履行相關(guān)協(xié)議，為符合條件的中小科技型企業(yè)提供融資支持。

　　第二十一條 基金管理中心負(fù)責(zé)組織對(duì)申請(qǐng)人申報(bào)有償使用基金的材料和項(xiàng)目進(jìn)行遴選，擇優(yōu)向基金管理委員會(huì)推薦，經(jīng)基金管理委員會(huì)審核批準(zhǔn)后按程序組織實(shí)施。

　　第二十二條 按照國(guó)家、省有關(guān)投資管理規(guī)定，應(yīng)當(dāng)辦理項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或者備案手續(xù)的，從其規(guī)定。

　　第二十三條 基金管理中心負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)的有償使用基金的項(xiàng)目組織實(shí)施、監(jiān)督和考核，定期向基金管理委員會(huì)報(bào)告。

　　基金有償使用形成的各種資產(chǎn)及權(quán)益應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行管理。

　　第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制

　　第二十四條 基金管理委員會(huì)和基金管理中心應(yīng)當(dāng)對(duì)基金使用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

　　（一）基金管理委員會(huì)應(yīng)設(shè)立合規(guī)審查風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)等風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，由省財(cái)政廳與省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)（省中小企業(yè)局）職能部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)從整體上控制基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)；

　?。ǘ┗鸸芾碇行膽?yīng)制定內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度。主要包括：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和合同規(guī)定的基金支持方式使用，不得從事禁止性規(guī)定的基金支出和投資項(xiàng)目。堅(jiān)持獨(dú)立性原則，基金管理中心管理的基金資產(chǎn)與基金管理中心的自有資產(chǎn)應(yīng)相互獨(dú)立，分賬管理，基金管理中心會(huì)計(jì)和基金會(huì)計(jì)嚴(yán)格分開(kāi)；

　?。ㄈ?shí)行聯(lián)審聯(lián)簽制度。每筆基金支持業(yè)務(wù)都必須有管理委員會(huì)批準(zhǔn)的書(shū)面記錄并加蓋有關(guān)印章；加強(qiáng)基金運(yùn)作的管理控制，實(shí)行業(yè)務(wù)流程控制制度；

　?。ㄋ模﹥?nèi)部監(jiān)察稽核控制。監(jiān)察稽核的目的是檢查、評(píng)價(jià)基金管理中心內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度和基金運(yùn)作的合法性、合規(guī)性和有效性，監(jiān)督基金管理中心內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況，揭示基金管理中心內(nèi)部管理及基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)提出改進(jìn)意見(jiàn)，確保國(guó)家法律法規(guī)和基金管理中心內(nèi)部管理制度的有效執(zhí)行，保證基金運(yùn)作的安全，維護(hù)基金投資應(yīng)享有的正當(dāng)權(quán)益。

　　第六章 監(jiān)督檢查

　　第二十五條 省財(cái)政廳、省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)（省中小企業(yè)局）按照職責(zé)分工對(duì)基金使用管理實(shí)施跟蹤問(wèn)效，并可委托資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)將項(xiàng)目實(shí)施情況報(bào)基金管理中心考評(píng)，重點(diǎn)考評(píng)項(xiàng)目執(zhí)行、技術(shù)成果、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等方面。

　　第二十六條 基金項(xiàng)目承擔(dān)單位必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及項(xiàng)目合同預(yù)算。對(duì)于弄虛作假、截留挪用中小企業(yè)發(fā)展基金等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，除按照有關(guān)法律法規(guī)對(duì)項(xiàng)目單位和相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理處罰外，還對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位給予以下處理：終止項(xiàng)目合同；停止撥款并收回已撥付資金；取消項(xiàng)目申報(bào)資格。

　　第七章 附則

　　第二十七條 基金管理中心應(yīng)當(dāng)接受?chē)?guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)基金運(yùn)行的情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

　　第二十八條 基金管理委員會(huì)可以委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)基金運(yùn)行情況進(jìn)行審計(jì)。

　　第二十九條 本辦法自2011年10月20日起施行。